Heb jij nog geld laten liggen? Zo ontdek je of je jaarruimte hebt
Beeld: Canva
Je zorgverzekering vergelijken? Check. Abonnement opzeggen dat je al maanden niet gebruikt? Check. Uitzoeken of je nog jaarruimte hebt om geld opzij te zetten voor je pensioen MET mogelijk belastingvoordeel? Eh… Wanneer heb je dat voor het laatst gedaan? Precies. Toch kan het lonen om eens naar je jaarruimte te kijken, het kan je geld namelijk opleveren! En nee, daarvoor hoef je echt geen financieel wonder te zijn.
Kinderen krijgen, minder werken of je carrière even op een lager pitje zetten: voor veel vrouwen is het herkenbaar. Maar wat betekent dat eigenlijk voor je pensioen? Vrouwen bouwen gemiddeld zo’n 36% (!) minder pensioen op dan mannen. En hoewel je daar nu misschien niet bij stilstaat, kan dat later flink verschil maken. Juist daarom is het belangrijk om nú inzicht te krijgen in je financiële toekomst. Nationale-Nederlanden helpt je daarbij, zodat je later niet voor verrassingen komt te staan.
Pensioen staat bij veel mensen ergens op het lijstje tussen ‘zolder uitzoeken’ en ‘fotoalbums maken van de afgelopen zes jaar’. Belangrijk? Absoluut. Iets waar je vanavond enthousiast voor gaat zitten zodra de kinderen eindelijk slapen? Waarschijnlijk niet. Toch is jaarruimte zo’n term die ingewikkelder klinkt dan het is.
Oké, wat is jaarruimte?
Simpel gezegd is jaarruimte het maximale bedrag dat je in een jaar met mogelijk belastingvoordeel mag gebruiken om extra pensioen op te bouwen. Niet iedereen heeft jaarruimte, je hebt alleen jaarruimte als je een pensioentekort hebt.
En dat is niet alleen iets voor zzp’ers. Ook als je in loondienst bent, kun je jaarruimte hebben. Bijvoorbeeld als je via je werkgever niet genoeg pensioen opbouwt of een periode minder hebt gewerkt, zoals na de geboorte van je kind of in de periode dat je kinderen klein waren. Bij zzp’ers speelt het vaak een grotere rol, omdat zij meestal niet automatisch pensioen opbouwen.
Oftewel: dat je iedere maand keurig salaris krijgt én pensioen opbouwt, betekent niet automatisch dat je geen jaarruimte hebt.
En waar komt die ruimte dan vandaan?
Hoeveel jaarruimte je hebt, hangt onder andere af van je inkomen en hoeveel pensioen je al hebt opgebouwd. Daarbij wordt gekeken naar je situatie van het voorgaande jaar. Je financiële situatie in 2025 bepaalt dus je jaarruimte in 2026.
Misschien heb je een tijd minder gewerkt toen de kinderen klein waren, ben je van baan gewisseld, heb je een periode als zzp’er gewerkt of bouwt je werkgever minder pensioen op dan fiscaal mogelijk is. Allemaal redenen om eens te checken hoe het ervoor staat.
Factor A: klinkt spannender dan het is
Tijdens die check kun je de term Factor A tegenkomen. Geen paniek: we gaan niet terug naar de wiskundeles. Factor A geeft aan hoeveel pensioen je in een bepaald jaar via je werkgever hebt opgebouwd. Dat heet je pensioenaangroei. Je vindt dit bedrag op je Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Bouw je pensioen op volgens de nieuwe pensioenregels? Dan heb je niet je factor A, maar je ingelegde pensioenpremie nodig om je jaarruimte te berekenen. Heb je beide ontvangen, dan kunnen beide nodig zijn voor de berekening van je fiscale ruimte.
Ben je zzp’er? Dan heb je meestal geen Factor A, tenzij je bijvoorbeeld een deel van het jaar óók in loondienst was en daar pensioen opbouwde.
Hoe ontdek je of jij jaarruimte hebt?
Gelukkig hoef je niet met een rekenmachine, drie Excel-sheets en klotsende oksels aan de keukentafel te gaan zitten.
Voor een berekening heb je onder andere je belastingaangifte en je UPO nodig. Ben je ondernemer, dan kan ook je jaarrekening nodig zijn. Nationale-Nederlanden heeft een online rekenhulp waarmee je een schatting kunt maken van je jaarruimte en hoeveel je maximaal kunt aftrekken bij je belastingaangifte.
Maar wat heb je aan dat belastingvoordeel?
Stel dat je jaarruimte hebt en geld inlegt op een daarvoor bestemde lijfrenterekening. Dan mag je die inleg, binnen je jaarruimte, aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting. Over de pensioenuitkeringen betaal je later wel belasting.
Belangrijk om te weten: dit is dus geen gewoon spaarpotje waar je volgend jaar even de zomervakantie van kunt betalen. Bij een lijfrenterekening staat het geld geblokkeerd voor je pensioen en gelden fiscale voorwaarden voor hoe en wanneer het wordt uitgekeerd.
Niet gebruikt? Misschien kun je nog inhalen
Nog nooit iets met je jaarruimte gedaan? Dan is er nóg een term om te kennen: reserveringsruimte.
Dat is simpel gezegd ongebruikte jaarruimte uit eerdere jaren. In 2026 kun je ongebruikte jaarruimte van de afgelopen tien jaar onder voorwaarden alsnog benutten. Dit heet je reserveringsruimte.
Nog vóór het einde van het jaar checken
Wil je je jaarruimte van dit jaar benutten, dan is het dus slim om niet pas op oudejaarsavond tussen de oliebollen ineens te bedenken dat je nog iets met je pensioen wilde doen.
Check nu al hoeveel jaarruimte je hebt en bepaal daarna of extra pensioen opbouwen bij jouw financiële situatie past. Bij Nationale-Nederlanden kun je via Aanvullende PensioenOpbouw bijvoorbeeld sparen, beleggen of die twee combineren. Beleggen kent risico’s. Je kunt je inleg verliezen.
Meer weten? Bij Nationale-Nederlanden kun je meer lezen over jaarruimte en met de rekenhulp een schatting maken van hoeveel jaarruimte je hebt. Wil je advies over jouw persoonlijke situatie? Raadpleeg dan een adviseur.
Dit artikel is geschreven in samenwerking met Nationale-Nederlanden.
